Ouvrir un PER à la retraite : Guide pratique
Lors de votre retraite, vous avez certainement commencé à penser à la gestion de vos finances et à la transmission de votre patrimoine. L'un des produits financiers à envisager est le Plan d'Épargne Retraite (PER), un dispositif flexible et avantageux pour préparer l'avenir, même après avoir cessé votre activité professionnelle. Mais est-il encore possible d’ouvrir un PER une fois à la retraite, et quels en sont les avantages ?
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) : Un produit flexible pour préparer sa retraite
Le Plan d’Épargne Retraite est un produit d’épargne conçu pour vous aider à constituer un capital ou une rente qui vous accompagnera durant votre retraite. Initialement créé pour encourager les actifs à épargner sur le long terme, le PER se distingue par sa flexibilité. Il permet de bénéficier de déductions fiscales intéressantes pendant la phase de constitution de l’épargne, tout en offrant plusieurs options lors de la retraite, comme la possibilité de retirer le capital ou de le transformer en rente.
Cette souplesse rend le PER attrayant, car il répond aux besoins spécifiques de chaque épargnant. Contrairement à d’autres produits d’épargne, le PER reste accessible même après la cessation d’activité, permettant ainsi aux retraités de maximiser leur épargne ou de préparer leur succession tout en bénéficiant de certains avantages fiscaux.
Peut-on ouvrir un PER en tant que retraité ?
Oui, il est possible d’ouvrir un PER après la retraite
Contrairement à ce que l'on pourrait penser, il est tout à fait possible d’ouvrir un Plan d’Épargne Retraite après la retraite. Le PER n’a pas de restriction d’âge pour son ouverture, ce qui signifie que même si vous avez cessé votre activité professionnelle, vous pouvez toujours souscrire à ce produit d’épargne.
En effet, beaucoup de retraités ignorent qu’il est encore possible de profiter de ce type de placement pour améliorer leur quotidien ou préparer leur transmission. L’idée est de permettre aux personnes âgées de compléter leurs revenus ou d’économiser pour les années à venir, en toute tranquillité.
Les conditions de souscription à un PER après 60 ans
Il n'y a pas de conditions particulières pour souscrire à un PER après 60 ans, à condition que vous remplissiez les critères classiques (résidence fiscale en France, etc.). En revanche, certains établissements financiers peuvent avoir des règles internes spécifiques, notamment pour les personnes de plus de 65 ans, mais ce genre de restriction reste assez rare. Vous n'êtes pas contraint par un âge limite dans la plupart des cas, ce qui vous permet de souscrire à ce produit d’épargne, peu importe votre âge.
Quelles limites d’âge pour l’ouverture d’un PER ?
Bien que la loi ne limite pas l’ouverture d’un PER à un âge donné, certaines banques ou assurances peuvent établir des conditions particulières, comme des restrictions au-delà de 70 ans. Toutefois, ces limitations sont marginales et ne concernent généralement que les profils plus âgés. En pratique, la plupart des institutions vous permettront d'ouvrir un PER jusqu’à 65, voire 70 ans, sans problème. L’objectif est d’aider les retraités à optimiser leur épargne, quel que soit leur âge, même si les versements deviennent plus limités au fil du temps.
Faire des versements sur son PER une fois retraité : Est-ce judicieux ?
Les versements sont-ils encore possibles après la retraite ?
L'un des avantages du PER, même après la retraite, est que vous pouvez continuer à effectuer des versements. Si vous avez des liquidités disponibles et souhaitez optimiser votre épargne, il est tout à fait possible de continuer à alimenter votre PER. Cependant, cette option dépend de vos capacités financières et de vos objectifs à long terme.
Il est particulièrement pertinent de maintenir des versements si vous souhaitez bénéficier de la fiscalité avantageuse qu'offre le PER, même après la retraite. En effet, ces versements peuvent encore être déduits de vos revenus imposables dans certaines conditions, ce qui permet de réduire l'impôt sur le revenu, tout en augmentant votre épargne.
Quel est le plafond de versement fiscalement déductible après 65 ans ?
Le plafond de versement fiscalement déductible sur un PER dépend de votre revenu imposable et de votre âge. En 2024, le montant des versements déductibles est limité à 10 % de votre revenu imposable, dans la limite du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS), qui s’élève à environ 41 136 € pour l'année 2024.
Ainsi, pour un retraité, la déduction fiscale sur les versements reste intéressante, mais elle est plafonnée. Par exemple, si vous effectuez des versements sur votre PER, ces derniers peuvent être déduits jusqu'à 4 637 € par an, à condition que vous ayez des revenus imposables suffisants. Au-delà de cet abattement, vous ne pourrez pas déduire vos versements, mais l'argent continuera à fructifier à l'abri de l'impôt.
Avantages fiscaux limités : Que faut-il savoir ?
Les avantages fiscaux sont certes moins importants pour les retraités que pour les actifs, mais ils restent néanmoins significatifs. Si vous êtes dans une tranche d'imposition élevée, l'option d'effectuer des versements sur votre PER peut encore réduire votre base imposable. Cela est particulièrement utile si vous avez des revenus supplémentaires issus d’un travail à temps partiel ou d’une pension.
En revanche, si vos revenus sont modestes ou si vous êtes déjà exonéré d’impôt, l'intérêt d'ouvrir un PER devient limité en termes d’avantages fiscaux. Dans ce cas, il peut être plus avantageux de se tourner vers d'autres produits d’épargne, comme l'assurance-vie, qui offrent plus de flexibilité sans plafond de versement.
Comment maximiser les avantages d'un PER après la retraite ?
Optimiser les versements après la retraite : conseils pratiques
Pour optimiser les versements sur un PER après la retraite, il est recommandé de bien gérer votre budget et de verser de manière régulière, tout en respectant le plafond de déduction fiscale. Vous pouvez également effectuer des versements exceptionnels si vous avez des liquidités disponibles. N'oubliez pas que ces versements peuvent être investis dans des supports diversifiés (fonds en euros, unités de compte), selon votre profil de risque et vos objectifs à long terme.
De plus, si vous avez des revenus liés à une activité complémentaire (travail à temps partiel, revenus fonciers, etc.), il est conseillé de maximiser ces versements pour bénéficier des déductions fiscales. Si vous n'avez plus de revenus, il peut être judicieux de ne pas verser trop de fonds dans votre PER, car l’avantage fiscal ne serait plus aussi significatif.
Comparaison entre versements sur PER et autres produits d’épargne comme l’assurance-vie
Le PER offre des avantages pour ceux qui souhaitent préparer leur retraite tout en bénéficiant d'une fiscalité intéressante. Cependant, si vous cherchez une grande flexibilité ou une stratégie de transmission de patrimoine, des produits comme l'assurance-vie peuvent être plus appropriés. L'assurance-vie, contrairement au PER, permet de réaliser des retraits à tout moment sans impact fiscal majeur et offre une grande liberté dans le choix des bénéficiaires pour la succession.
Le PER, bien que favorable pour optimiser les revenus à la retraite et bénéficier d’une fiscalité avantageuse, reste un produit plus contraignant en termes de liquidité, car l’épargne est bloquée jusqu’à la retraite ou jusqu’à un déblocage anticipé sous conditions strictes.
PER et transmission de patrimoine : Un levier pour la succession
Les avantages successoraux du PER pour vos héritiers
Le PER constitue un véritable levier de transmission de patrimoine, notamment grâce à son régime fiscal. En cas de décès, les sommes placées sur votre PER peuvent être transmises à vos héritiers. L’avantage majeur réside dans le fait que les bénéficiaires du PER peuvent profiter d’une exonération de droits de succession, en fonction de leur lien de parenté. En effet, les sommes transmises au conjoint ou au partenaire pacsé sont exonérées de droits de succession, ce qui constitue un atout non négligeable.
Comment le PER impacte-t-il les droits de succession ?
Les droits de succession varient selon le type de bénéficiaire. Pour les enfants, il existe un abattement de 152 500 € sur la part reçue. En revanche, après 70 ans, l’épargne accumulée est soumise à un prélèvement forfaitaire, mais celui-ci reste souvent plus avantageux que la transmission classique via d’autres produits d’épargne.
Ouvrir un PER après la retraite peut être une excellente stratégie pour optimiser votre épargne, réduire vos impôts, et préparer la transmission de votre patrimoine. Bien que les avantages fiscaux soient moins marqués qu’avant la retraite, ils demeurent intéressants pour ceux qui souhaitent continuer à gérer leur épargne de manière optimale. Si vous êtes retraité, il est judicieux de vous renseigner sur les meilleures options de versement et de diversifier vos investissements pour tirer parti de ce produit flexible et avantageux.